환율 9월 11일 09:02 기준 · 원화 환산은 매일 갱신됩니다
| 과세소득 구간 | 세율 |
|---|---|
| ~1,950,000 JPY | 5% |
| 1,950,001~3,300,000 JPY | 10% |
| 3,300,001~6,950,000 JPY | 20% |
| 6,950,001~9,000,000 JPY | 23% |
| 9,000,001~18,000,000 JPY | 33% |
| 18,000,001~40,000,000 JPY | 40% |
| 40,000,001 JPY 초과 | 45% |
연 소득에서 급여소득공제·기초공제를 뺀 과세소득 기준이며, 여기에 2.1% 복흥특별소득세가 추가로 붙습니다.
| 세전 월급 | 소득세+사회보험료 | 실수령액(현지) | 실수령액(원화 환산) |
|---|---|---|---|
| 295,312 JPY일본 평균월급의 0.7배 | 49,880 JPY | 245,432 JPY | ≈ 2,140,169원 |
| 421,875 JPY일본 평균월급의 1배 | 78,650 JPY | 343,225 JPY | ≈ 2,992,924원 |
| 632,812 JPY일본 평균월급의 1.5배 | 143,509 JPY | 489,303 JPY | ≈ 4,266,726원 |
일본 평균월급 421,875 JPY(2024 기준) · 출처 data-explorer.oecd.org
일본은 월급을 그대로 과세하지 않고, 급여소득공제(수입의 일정 비율)와 기초공제(소득 구간별로 다른 금액)를 두 번 뺀 뒤 남는 금액에 국세 소득세율을 매깁니다. 여기에 2011년 동일본대지진 이후 계속되는 2.1% 복흥특별소득세가 얹혀 실제 부담률은 표에 적힌 세율보다 조금 더 높습니다.
월급에서는 후생연금·건강보험(협회건보)·고용보험 세 가지를 뗍니다. 다만 실제로는 여기에 전년도 소득을 기준으로 매기는 지방주민세(대략 10%)가 따로 붙습니다 — 첫 해에는 안 걷히다가 이듬해부터 갑자기 걷혀서 놀라는 사람이 많은 항목이라 계산에서 빼고 화면에 따로 적어 뒀습니다.
국세청 소득세 누진구간(No.2260) (nta.go.jp) · 급여소득공제 속산표(No.1410, 令和7年分) (nta.go.jp) · 기초공제(No.1199) 및 令和7年度 개정 안내 (nta.go.jp) · 후생연금보험료율 18.3%·표준보수월額 상한 65만엔(일본연금기구) (nenkin.go.jp) · 협회けんぽ 2025년도 전국평균 건보료율 10.00%(🔶 2차 확인) · 고용보험료율 令和7年度 노동자부담 0.55%(후생노동성) (mhlw.go.jp)